根据沙县县委巡察工作的统一部署，2017年2月14日至3月14日，县委第二巡察组对商务局进行了巡察，并于2017年8月11日上午反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

一、商务局党组履行整改主体责任情况

我局党组高度重视巡察反馈的问题，把县委第二巡察组反馈意见的整改落实作为一项重要政治任务来抓，及时召开会议，统一思想，分解任务，明确责任，要求全局上下深刻领会把握县委第二巡察组反馈意见精神，研究部署整改落实工作，尽全力抓紧抓好。一是加强组织领导。成立商务局巡察整改工作领导小组，由党组书记、局长裴秀萍任组长，其他班子成员为领导小组成员，坚持聚集问题，集中精力纠偏纠错、标本兼治，力求整改工作取得实效，确保各项整改工作部署到位、责任到位、落实到位。二是强化责任分工。对巡察反馈的问题和提出的整改意见建议，按照明确责任领导、明确整改时限的思路，建立清单，集中攻坚，整体联动。各级党组织切实担负起整改主体责任，各党支部书记切实履行整改第一责任人的责任，班子成员按照职责抓好分工范围内的整改落实工作。严格对照整改任务和要求，一级抓一级，层层抓落实，建立对账销号制度，解决一个、销号一个、巩固一个、确保件件有落实、事事有回音。三是严格督查问责。把整改落实情况作为领导班子和班子成员履行党建责任的检验标准之一，加强督查，实行工作例会汇报制，对进展缓慢的，及时督促纠正，确保在规定时限内整改到位，对整改工作措施不力、贻误落实、甚至推诿扯皮的，严肃追究相关责任人的责任。整改情况通过适当方式接受社会监督。

二、巡察反馈问题的整改情况

㈠党的建设缺失方面

1．关于党建工作重视不够的问题。

反馈问题：调整前的商务局班子内部不团结，工作中主动补位少，党委凝聚力和战斗力不强。党支部普遍软弱涣散，有的甚至瘫痪，不同程度存在党组织生活不健全、党员不履行义务等问题，党员干部队伍先锋模范作用发挥不明显。

整改情况：已完成整改。一是强化组织领导。成立商务局机关党委，通过选举配齐配强党委书记、副书记，明确职责，由党委书记亲自抓，副书记具体抓，相关分管各司其职，督促和指导各支部党建工作开展。二是突出领导带头。2017年党委书记在支部联席会议上专题部署党建基础工作及学习教育工作3次，要求保质保量对支部进行党风廉政建设教育。三是推动软弱涣散党组织整顿。通过建立党员领导干部党建联系点制度和跟踪销号机制，每季度收集汇总8个党支部整顿工作进展情况，推动转化。对党组织班子成员配备不健全的基层党组织进行再梳理，撤并2个已不具备组建条件的党支部，组建商务局机关党支部和商务局退休干部党支部。强化动态管理和督查指导，已完成8个党支部整改工作。

2．关于贯彻县委决策部署不扎实的问题。

反馈问题：落实上级党委部署打折扣，如：对县委“增激情、敢担当、破难题”“重大项目百日攻坚大会战”活动思想上不重视、行动上少作为，未制定活动的实施方案，未结合商务局实际设立重大攻坚项目，活动成效不明显。

整改情况：已完成整改。一是按照县委弘扬践行“马上就办、真抓实干”精神，深化“增激情、敢担当、破难题”和“项目攻坚年”活动，对照市、县下达的商务工作任务，主动融入全县发展大局，制定《关于深入开展“五比五晒”项目竞赛活动暨落实“增激情、敢担当、破难题”活动实施方案》。二是成立了商贸与服务业重大项目指挥部，从商务局、县计生协会和高桥镇等单位抽调能力强、业务精人员充实到指挥部。按季度督查报送项目进展情况，有力地促进沙县城区免费WIFI全覆盖项目、沙县“互联网+”区域化链条化等项目工作推进。三是完善责任分工。为推进商贸与服务业重大项目指挥部工作，成立了综合协调组、招商引资工作组、项目建设工作组、“五个一批”项目工作组，明确人员和主要职责。四是强化工作督查。建立“每月一招商、每季一开工、每季一督查、年终一总评”的“四个一”招商机制，形成全县一盘棋招商格局，全力引进一批重点项目、产业项目。

3．关于民主集中制执行不到位的问题。

反馈问题：“三重一大”议事决策制度落实不严，如：2015年12月、2016年5月实施办公室装修改造没有经过班子研究讨论决策；巡察谈话中，发现多数班子成员对电商产业园装修运营、文创活动等重大项目如何实施、资金如何使用不知情、不了解。

整改情况：已完成整改。一是组织专题学习研讨。组织局班子成员认真学习了《中国共产党章程》《关于新形势下党内政治生活若干准则》关于民主集中制的基本规定和要求，依次就“三重一大”事项民主决策上存在的问题及解决办法等事项讨论发言，进一步统一了思想，形成了共识。二是着力健全完善制度。修订完善《沙县商务局“三重一大”事项集体决策制度》，细化操作流程及执行标准。同时，强化制度执行，自县委巡察以来，召开5次班子（扩大）会议和专题会议，研究办公室装修改造、电商产业园运营管理、9·18厦洽会经费安排等重要问题和重大项目投资决策，以上率下，规范执行“三重一大”事项集体决策等制度规定。三是强化党内外监督。健全监督机制、拓宽监督渠道，完善监督体系，充分发挥党内外各部门的监督建议职能。在抓好纪委同级监督的同时，广泛听取各方意见，答复人大代表建议和政协委员提案1件。

4．关于存在重业务、轻党建思想的问题。

反馈问题：在党建工作中投入的时间和精力少，没有做到党建工作与业务工作同要求、同部署、同落实、同考核。如：2015、2016年度均未召开专题党建工作会议，2015年局班子会议记录提及党建仅3份，且都为“只言片语”。

整改情况：已完成整改。一是落实党建责任。坚持党建工作与中心工作相结合方式，明确党委书记“第一责任”、党员领导班子“一岗双责”，压紧压实责任。及时研究解决基层党建工作中的实际问题，自县委巡察以来，召开8次班子（扩大）会议和党建专题会议，做到党建工作与业务工作同要求、同部署、同落实、同考核。二是加强领导班子建设。健全党建工作例会和联系点制度，把基层党建任务分解落实到每位班子成员，确保基层党建工作各项任务积极有效落实。三是强化督查问责。结合支部年度工作计划，实行党建工作督查制度，每季度对各支部党建工作落实情况开展督查，推动党建工作责任制有效落实。

5．关于党建工作基础薄弱的问题。

反馈问题：“三会一课”制度落实不力、党组织阵地缺失、工作不规范的问题突出，部分支部党组织生活“零开展”。如：党委8个党支部均无专用党建室，无“三会一课”记录本。对外贸易经济合作局党支部“三会一课”全是“两学一做”学习教育内容，其余7个支部2015年以来只在支部换届、推选党代表时召开过党员大会。

整改情况：已完成整改。一是明确主题内容。组织学习贯彻全省落实“三会一课”制度现场推进会精神，并将省委组织部胡部长在推进会上的讲话转发给支部学习贯彻。要求各党支部“三会一课”突出政治性，将党章党规和习近平总书记系列重要讲话精神、《中国共产党廉洁自律准则》《中国共产党纪律处分条例》等作为重要内容。二是加强制度建设。印发《中共沙县县委组织部关于做好“三会一课”制度落实问题整改的通知》、《县直机关党工委关于推广实施县直机关党支部工作法的通知》、《中共沙县县委组织部关于规范落实“党员活动日”制度的通知》等相关制度，规范支部开展组织生活。三是严格落实“三会一课”基本制度。按照每季度至少召开1次支部党员大会，每月至少召开1次党支部委员会，每年至少组织党员听1-2次党课的要求，针对党员思想工作实际，确定“三会一课”的主题和具体方式，突出政治学习和教育，突出党性锻炼，并如实记录每次“三会一课”的开展情况。四是建设党组织阵地。按标准建设活动场地，各支部均建设了专用党建室，配备党建书籍、党报党刊等学习资料，上墙内容布置规范。五是强化督查指导。对各支部落实“三会一课”制度情况进行督查指导，及时反馈发现问题，限期整改，实行问题整改销号管理机制。共发现问题8个，完成整改8个。

6．关于内部制度建设不健全、执行不力的问题。

反馈问题：对制度建设工作不够重视，制度建设结合实际不够，有的可操作性不强，未按要求制定公务接待、会议培训、差旅报销等有关制度规定。抓制度执行不力，如，《商务局机关工作人员考勤和请销假制度》中规定实行上下班指纹考勤，但2016年度仍使用签到单考勤。

整改情况：已完成整改。一是组织专题研讨。组织全局干部学习了《中华人民共和国公务员法》《事业单位工作人员处分暂行规定》《沙县机关工作人员效能责任追究办法（试行）》等规章制度。全局干部就制度制定、执行上存在的问题、解决办法等事项讨论发言，进一步统一思想，形成了共识。召开纪律作风整顿会，进一步加强机关作风建设，严明工作纪律，对出现违背工作纪律规定的人员，发现一起，上报一起，整治一起，决不姑息。二是建章立制。结合工作实际，制定《沙县商务局机关管理制度》汇编，完善了机关财务、接待、公务用车等内部管理制度，规范了考勤、议事等工作的办公流程。三是强化督查。建立了由纪委书记为组长的督查小组，不定期开展正风肃纪自查活动。严格执行公务接待、差旅报销规定，严格落实机关干部坐班值班、日常考勤等制度，并将制度落实情况纳入年终考评重要内容，作为年度考核评先评优的重要依据。

7．关于学习教育走过场的问题。

反馈问题：“两学一做”学习教育参学率低，只有对外贸易经济合作局党支部8个党员有开展“两学一做”学习教育，参学率不到10%。针对性差，存在学习形式、内容载体单一的问题，仅利用周一晚学习时间开展“一锅炒”学习，未结合局各支部实际、党员思想现状开展针对性教育，学习内容仅为上级党委布置内容，未根据实际进行调整。

整改情况：已完成整改。一是加强学习教育。严格按照县委和县直机关党工委的安排部署，扎实推动“两学一做”学习教育常态化。局机关党委制定下发了《关于推进“两学一做”学习教育常态化制度化的实施方案》，明确进一步深化“两学一做”学习教育。二是严格落实党委中心组学习制度，坚持做到每月一次中心组学习，已组织10次中心组学习。三是严格落实集中学习制度。主动结合实际、党员思想现状开展针对性教育，以支部为单位继续开展周一集中学习制度，制定四个专题学习讨论计划，组织收看《将改革进行到底》，组织学习廖俊波先进事迹等。

8．关于不按规定交纳党费的问题。

反馈问题：党员交纳党费意识不强，部分党员未交纳党费，对党费管理不规范。

整改情况：已完成整改。一是强化党员意识。组织党员学习《党章》相关规定，帮助党员熟知党费的意义、用途以及缴纳有关规定和要求，从思想上深化基层党员“第一身份”的认同。二是强化部署推动。结合支部书记联席会，专门组织各党支部书记集中学习掌握党费收缴、管理、使用的有关规定和标准，并将党费工作列入年度党建考核内容。三是严格党费收缴。将规范党员收缴作为加强党规党纪教育的一项重要内容，用好《党支部工作手册》《中国共产党党费交纳手册》，严格实行党员本人按月及时足额交纳、党支部和党委按季度逐级上解制度。四是做好党费收缴人员培训。安排党费收缴经办人员到县组织部对接学习党费收缴、使用、管理等业务知识，提升党务工作人员党费业务水平。五是开展专项督查。纪委通过抽查内业等方式，对各基层党组织党费收缴情况进行检查，目前，各基层党组织均能按照规定按时、足额、主动缴纳党费。沙县辰光糖酒有限公司党支部、商贸集团金沙食品有限公司党支部已于2017年6月完成党费补缴。

9．关于干部日常管理松散的问题。

反馈问题：未严格执行《机关工作人员考勤和请销假制度》。虽然有使用签到单，但未及时收回，存在补签、代签现象。干部管理监督不深入、不到位。没有制定干部管理监督责任的实施办法，没有制定完善的干部管理监督制度。

整改情况：已完成整改。一是建章立制。结合工作实际，制定《机关工作人员考勤和请销假制度》，规范了考勤、请销假等工作的办公流程。二是是重申纪律要求。利用周一学习制度，组织全局干部学习，明确违反制度处理措施。三是严格落实。全局科级领导、一般干部都纳入日常考勤，严格落实机关干部日常考勤制度，每月定期通报考勤情况，对迟到早退、请假手续不完善的人员将开展提醒谈话和批评教育。四是强化督查。加强日常考勤督查，每个工作日安排一名副科级干部监督干部签到情况，杜绝补签、代签现象。同时将机关工作人员的考勤情况纳入年终考评重要内容，作为年度考核评先评优的重要依据之一。

10．关于党政务公开不规范的问题。

反馈问题：党务局务信息公开栏简易，未按党务类、政务类、财务类进行分类，公开内容更新不及时、公开时限和对象不清，缺少公开审批程序，公开材料未登记存档。如：2017年2月14日，公开栏上仍张贴商务局2015年的班子分工文件。

整改情况：已完成整改。一是完善公开栏建设，按党务类、政务类、财务类进行分类。二是严格公开审批程序，按照沙县商务局文件（信息）网上公开公布、沙县商务局文件（信息）公开栏公开公布分类审核。三是专门安排一名工作人员负责收集公开信息，及时更新公开内容，及时登记、存档公开材料。

㈡党风廉政建设方面

11．关于落实主体责任不到位的问题。

反馈问题：一是责任意识不强。抓党风廉政建设研究部署少，未召开过党风廉政建设专题会议，2016年仅有一次（1月25日）传达县纪委全会精神。没有对党风廉政建设责任制进行分工，领导班子责任田划分不清，抓党风廉政建设责任制落实不够，存在以文件落实文件、以会议落实会议的问题。二是履行责任不力。未制定“两个责任”清单，责任传导不力。“一岗双责”落实不到位，存在只抓业务，未抓分管范围的党风廉政工作的问题。对廉政谈话认识存在偏差，把廉政谈话当作工作谈话、业务谈话，几乎不谈廉政问题。

整改情况：已完成整改。一是压实责任。根据落实党风廉政建设主体责任主要任务分工，重新明确机关党委班子成员落实党风廉政建设责任制范围；制定“两个责任”清单、与所属8个党支部签订责任书，推动形成层层压实责任、带头落实责任的态度和导向。二是落实制度。严格落实述职述廉制度，机关党委主要领导带头落实党风廉政建设责任制，班子成员对分管股室及联系支部的党风廉政建设工作经常过问，勤告诫提醒、勤听取意见、勤督促检查，推动局机关党委领导班子及班子成员履行全面从严治党主体责任的意识不断增强。三是抓好学习教育。召开党风廉政建设专题会议，研究部署党风廉政建设；多形式组织各支部书记、各股室负责人学习党章党规，通过开展警示教育、观看纪录片等方式，给领导班子成员和各支部书记、各股室负责人敲警钟。四是强化督查。把落实管党治党责任情况作为纪委日常督查的重点，结合“五一、端午、中秋、国庆”等重要节点督查，加强对基层党组织落实“两个责任”情况的监督检查。五是强化日常提醒。机关党委书记以身作则，就履行从严治党主体责任有关事项开展约谈和廉政提醒谈话。截止目前，裴秀萍书记已与全部班子成员、支部书记、各股室负责人进行了廉政谈话。

12．关于落实监督责任不到位的问题。

反馈问题：一是纪检工作开展不正常。未制定纪检监察工作计划、监督责任清单，对党风廉政建设没有真抓真管。二是忽视廉政教育。正反面典型教育缺失，没有向优秀人物先进事迹学习的记录，也没有开展反面典型警示教育，甚至对本单位干部朱起宪违纪问题也未开展“以案说纪”教育。对新提任的股级干部没有开展廉政提醒谈话，在重要节日等关键时间节点也没有廉洁自律提醒。三是“两查”工作走过场。开展廉政风险排查不到位，在编干部13人，仅6人开展了排查，且6份排查表基本雷同，单位廉政风险排查表没有结合商务局实际。没有开展遵规守纪巡察。经巡察发现，有5名科级党员领导干部个人重大事项报告存在未报告、少报告问题。

整改情况：已完成整改。一是明确监督职责。印发了《中共沙县商务局机关纪律检查委员会落实党风廉政建设监督责任清单》，强化担当，切实推进党风廉政建设监督责任的落实；印发了《沙县商务局班子成员落实党风廉政建设责任分工》，形成了一把手高度重视亲自抓，纪委书记严格履职牵头抓，班子成员分工负责配合抓的工作格局。二是加强廉政教育。将廉政警示教育纳入机关党委中心组年度学习计划，定期组织开展以案说纪警示教育活动，教育干部职工做到知法、懂法、畏法、守法，促进树立正确的世界观、人生观、价值观及权利观，提高主动抵制腐败犯罪的“免疫力”。三是开展身边典型教育。开展学习廖俊波、黄秀泉同志先进事迹活动，通过组织学习媒体报道、电视宣传片、座谈研讨等形式，进一步坚定党员干部的共产主义理想信念。扎实开展以案为鉴活动，以身边的案件为例。通过对本单位干部朱起宪违法问题的案例分析，分析发案的原因，教育全局干部引以为诫，吸取教训，举一反三，提高法制意识，增强法纪观念。四是开展廉政提醒。坚持筑牢拒腐防变的思想防线，将关口前移，认真落实干部任前廉政谈话制度，对新任领导干部进行任前提醒教育。坚持抓早抓小，对党员干部身上的问题早发现、早提醒、早纠正、早查处，防止小问题演变成大问题。对党员干部在思想、工作、生活中反映出的苗头性、倾向性问题及时进行提醒谈话。通过咬耳扯袖，抓早抓小抓了，共开展提醒谈话36人次。五是开展廉政风险排查。加强领导干部廉政风险排查工作，要求党员干部结合自身和岗位实际，认真做好廉政风险排查工作，找准找实风险点，避免照搬照抄。六是开展遵规守纪排查。抓住落实党风廉政建设监督责任重点，认真开展遵规守纪巡查工作，已开展4次遵规守纪巡查工作，对巡查中发现的问题，采取当面指明、现场纠正、反馈意见、下发整改通知书等方式进行整改，确保巡查工作不走过场，取得实实在在的成效。六是加大对领导干部个人事项报告的监督力度，多次强调领导干部要老老实实按规定向组织报告个人有关事项，正确理解指标，填报规范，严格按规定向组织报告个人有关事项。

㈢违反中央八项规定精神方面

13．关于公务接待管理不规范的问题。

反馈问题：一是公务接待费总额仍然较大。二是接待审批不严。审批单未填写接待标准，部分公务接待无公函或通知，部分用餐超标准。接待清单填写不完整。三是存在超规定人数陪同用餐。

整改情况：已完成整改。一是加强管理。已将公务接待经费全面纳入单位预算管理，并在公开单位预决算信息中公开公务接待经费信息。二是完善制度。制定《商务局公务接待管理制度》，明确适用对象、接待管理、接待主体、接待标准、经费管理等规范要求。三是重申制度规定。组织全局干部学习《公务接待管理制度》，强调必须认真执行公务接待管理制度，无公函一律不得公务接待，要求财务人员严格按要求执行，对无公函、审批手续不全的公务接待费用，财务一律不得报销。通过加强日常教育管理，发现问题及时提醒、坚决纠正。四是开展自查。组织局财务人员重新对2013年7月1日以来的公务接待报销凭证进行检查，举一反三，纠正存在问题。要求今后要严格落实公务接待程序，认真规范填写接待凭证，严格陪餐人数。五是强化督查。局机关纪委不定期抽查单位公务接待报支凭证。截止目前，已对单位公务接待开支情况进行2次检查。对负责接待管理的办公室时任主任廖俩成进行提醒谈话，帮助做好思想教育和凝心聚力工作。

14．关于公务用车管理不严格的问题。

反馈问题：一是部分车辆使用无派车单，未形成公车使用台账，如，2016年7月9日闽GK0508车辆使用无派车单；2016年12月3日、4日闽GK0878有车辆使用无派车单；2015年12月24日至今闽GN2911车辆有行驶记录但均未见派车单。二是公务用车未实行定点维修，部分车辆维修未填写审批单，如：车辆闽GK0878、闽GN2911于2014年1月进场维修，维修费用6068元，未填写审批单。三是违规报销违章罚款，如，2013年8月、11月在酒类流通和定点屠宰管理中心分别报支14次公务用车违章罚款共1400元。四是以现金充值高速通行费、加油卡，如，2016年2月，以现金充值高速通行费3000元、加油卡8000元。

整改情况：已完成整改。一是完善制度。制定《公务用车管理使用办法》，明确车辆调度与使用、日常管理、维修与保养、车辆费用管理等规范要求。二是规范管理。对下属单位唯一公务执法公车闽GK0878进行规范管理。三是重申制度规定。组织全局干部学习《公务用车管理使用办法》，要求全局干部认真执行公务用车管理使用办法，严格执行公车派车管理和使用制度，实行车辆维修审批管理和落实定点维修。四是强化督查。局机关纪委不定期抽查单位公务用车管理使用情况，已开展检查2次。五是及时清退。2013年8月、11月在酒类流通和定点屠宰管理中心报支14次公用车违章罚款1400元已退回。六是追究责任。对负责公务用车管理的办公室时任主任廖俩成进行提醒谈话，要求加强对公务用车管理认真填写派车维修审批等单据凭证。对在酒类流通和定点屠宰管理中心报支公务用车违章罚款的驾驶员吴福泉进行诫勉谈话。

15．关于会议费审批不规范的问题。

反馈问题：部分会议费报支审批手续不全，如，酒类流通和定点屠宰管理中心2015年6月15#凭证支付追溯系统验收会议费6711元，无会议审批单、预决算单。

整改情况：已完成整改。一是加强制度学习。组织全局干部学习《沙县县直机关会议费管理办法》，明确会议审批程序、工作人员配备、会议开支范围、标准和报销支付。二是扩大监督渠道。将会议的名称、内容、人数、经费开支等在单位公开栏公开，接受干部群众监督。三是谈话提醒。已责令酒类流通和定点屠宰管理中心对2015年6月15#凭证支付追溯系统验收会议费用进行整改，并对酒类流通和定点屠宰管理中心时任主任马建华进行批评教育。

16．关于差旅费报销把关不严的问题。

反馈问题：存在报销差旅费未附出差审批单等材料的问题，如，2014年5月14号报支差旅费2892元，未附出差审批单。

整改情况：已完成整改。一是加强政策学习。组织学习《沙县县直机关差旅费管理办法》（沙财行〔2015〕3号）及《沙县财政局关于印发调整县直机关差旅住宿标准等有关问题的通知》（沙财行〔2016〕1号），制定《差旅费管理制度》，明确适用范围和原则、审批程序和内容、报销管理等规范要求。二是强调制度落实。强调机关工作人员因公出差，必须办理审批手续，详细填写《出差审批单》，注明出差事由、出差时间、出差地点、交通工具、同行人员等，内容务必详实全面；差旅费报销时应提供《出差审批单》、会议（培训）通知、机票、车船票、住宿发票等合法原始凭证，规范填写差旅费报销单。三是强化财务审核。要求财务人员认真审核差旅费报销凭证，对手续不齐、资料不完整的，财务人员将不予报销。四是开展提醒谈话。已责令对差旅费报销把关不严的问题进行整改，对负责差旅费报销把关的时任财务负责人翁钰洁进行提醒谈话。

17．关于违规发放津补贴的问题。

反馈问题：一是违规发放节日津贴，如：酒类流通和定点屠宰管理中心2013年违规发放“七一”活动经费1800元（党员9名，人均200元），2015年违规发放“2014年工会活动补贴4500元（7人600元/人，1人300元/人）。二是违规发放奖金福利，如：商务局2016年12月发放文明奖7人8180元，其中6人系电商协会人员。三是津补贴发放审批手续不齐全，如：2014年1月16#凭证发放了工资及津贴，无领导审批。

整改情况：已完成整改。一是加强政策学习。组织全局干部学习《关于组织学习1+X专项督查规范津补贴政策问题的通知》，要求各基层单位也要认真组织学习，开展自查自纠。二是及时清退。酒类流通和定点屠宰管理中心2013年违规发放“七一”活动经费1800元、2015年的发放“2014年工会活动补贴”4500元已清退；商务局2016年12月违规发放的文明奖8180元已清退。三是强化财务审核，要求财务人员认真审核报支凭证，杜绝填写不规范的凭证入账。四是追究责任。对违规发放节日津贴的酒类流通和定点屠宰管理中心时任主任、对违规发放奖金的商务局时任副局长（主持工作）进行批评教育。

㈣其它方面

18．关于专项资金结余未按规定上缴财政的问题。

反馈问题：一是2010年9月至12月财政拨入新定点屠宰场项目专项资金563.6万元，专项资金支出106.37万元，结余457.23万元。二是沙审决〔2013〕14号要求沙县菲而瑞利肉联有限公司及时将无害化补贴款31.95万元拨付投入使用，但实际使用了20.91万元，结余11.04万元。以上两笔专项资金结余468.27万元挂账至今未上缴财政。

整改情况：已完成整改。一是及时上缴结余财政资金。沙县商业贸易集团有限公司、沙县商务执法大队、沙县菲而瑞丽肉联有限公司，为三块牌子一套人马，财务实行主任“一支笔”审批制度，经费统一使用。2015年7月沙县商业贸易集团有限公司、沙县商务执法大队并入沙县商务局的时候，三个单位的账户清算后结余款上缴财政，因实际上缴财政的金额少于应上缴金额，报县长批示，按375万专项资金结余上缴财政。审计认定上缴的金额为沙县商业贸易集团有限公司、沙县商务执法大队名下的经费结余，未将沙县菲而瑞利肉联有限公司无害化补贴款结余11.04万元计入在内，导致沙县菲而瑞利肉联有限公司出现结余未上缴情况。二是严格资金预算。严格按照规定编制年度部门预算，报同级财政部门按法定程序审核、报批。对本级财政预算安排的项目资金和上级补助资金加强管理，建立健全项目的申报、论证、实施、评审及验收制度，保证项目的顺利实施。专项资金严格实行项目管理，专款专用，不得虚列项目辜出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金，不得进行二次分配。三是强化资金督查。建立健全支出内部控制制度和内部稽核、审批、审查制度，完善内部支出管理，强化内部约束。

19．关于部分工程项目招标不够规范的问题。

反馈问题：如：没有经过政府采购流程将“电子商务产业园”运营服务项目承办主体变更为沙县新百花工贸有限公司；未通过招投标流程，选择福建网能信息科技发展有限公司为负责“一中心，五体系”建设的运营公司，合同约定运营服务费用893.2万元。

整改情况：已完成整改。一是加强学习。组织全局干部学习《中华人民共和国招标投标法》、《福建省依法必须招标项目具体范围和规模标准规定》等相关法律法规。二是建章立制。根据当前招投标活动中的突出问题，进一步细化完善招标投标中保障“公开、公平、公正”、预防和惩治腐败、维护招标投标正常秩序等规定。目前，已对电子商务产业园的相关手续进行了多次梳理、纠正。三是强化督查。把项目工作及重点环节纳入“三重一大”集体研究事项和纪委日常监督范围，严格按照相关法津法规，严格合规性审查，规范各环节流程，确保公平公正公开。四是责任追究。对负责电子商务工程项目招标管理的商务局时任局长杨爱梅进行批评教育。

20．关于使用大额现金结算支付的问题。

反馈问题：如2016年度现金支出62.97万元，含：发放全年一次性奖金、应休未休补贴、绩效管理奖、食堂补助等四项合计19.15万元（2月18号凭证），发放考评资金、招商引资现金个人、2015年度绩效管理奖、2015年度项目建设指挥部三等奖等四项奖金合计11万元（2月21号凭证）；9·8投洽会各项费用8.68万元（9月30号凭证）。

整改情况：已完成整改。一是加强政策学习。严格执行《中华人民共和国现金管理暂行条例》，确保不再出现类似问题。二是自查自纠。对2017年来使用大额现金结算支付进行“回头看”，发现问题立即整改。经初步核查，2017年来使用现金结算支付均根据有关法律法规和相关规定执行。三是开展提醒谈话。对负责现金管理的时任财务负责人翁钰洁进行提醒谈话。

21．关于固定资产管理不规范的问题。

反馈问题：一是物品领用没有登记，部分购入的固定资产未列入会计核算。二是固定资产处置手续不齐全，如：2015年5月14#凭证处置固定资产电脑2台（原价4599元），无固定资产处置相关审批手续，只附普通收款收据一张（处置收入175元）。

整改情况：已完成整改。一是加强政策学习。组织全局干部学习《行政单位会计制度》《行政事业单位固定资产管理办法》，指定办公室主任承担固定资产的管理工作并对固定资产的安全负有责任。加强固定资产的日常管理，要求会计按固定资产的价值分类核算，对固定资产管理进行监督，办公室负责固定资产采购、验收入库、登记保管、领用发放、维修保养、调拨处置等具体管理，杜绝浪费。二是强化督查。纪委对内控制度执行情况进行不定期检查。充分发挥单位财务监督在资产管理中的作用，发现问题，严格追究相关人员责任，从而把固有资产管理纳入制度化、规范化的轨道。三是建立固定资产管理清查核对制度，严格财经制度落实，要求每月财务人员与办公室固定资产管理人员进行核对，做到实实相符、帐帐相符。四是规范固定资产处置程序。单位会计管理固定资产处置的初审，分管局领导负责固定资产处置的审核工作，局长负责固定资产处置的审批。四是开展提醒谈话。对负责固定资产管理的时任办公室主任黄艳华进行提醒谈话。

22．关于财务支出审批手续不全、附件不完整的问题。

反馈问题：如商务局2016年5月13#凭证支付办公室改造修缮费，三项支出合计20424元，未附合同等相关材料。

整改情况：已完成整改。一是严格制度落实。要求报销单据应采用正式发票，应有经手人并写明用途，分管领导证明签字，交财务人员审核，局长审批，财务人员才能报销入帐，手续不完备，财务人员有权拒绝付款。二是自查自纠。对2017年来单位财务支出进行“回头看”，均根据相关规定执行。三是强化督查。把财务支出审批纳入纪委日常监督范围，严格按照相关法津法规，严格合规性审查，规范各环节流程。四是开展提醒谈话。对负责财务支出审批的时任财务负责人翁钰洁进行提醒谈话。

三、下一步工作打算

下一阶段，商务局党组将进一步把推进整改与深入学习贯彻党的十九大精神结合起来，与开展“五比五晒”项目竞赛和弘扬“马上就办、真抓实干”精神结合起来，在县委巡察工作领导小组的指导下，严格对照巡察反馈意见要求，同步推进显性问题整改与隐性问题查找、立行立改与完善长效机制，切实抓好巡察整改工作。一是深入学习贯彻党的十九大精神，坚定不移与党中央保持高度一致。围绕政治立身这个核心，严格按照县委要求，坚持党要管党、从严治党，牢固树立“四个意识”；着力抓好“两学一做”学习教育，切实加强纪律制度建设，加强理想信念教育，加强干部队伍管理，筑牢对党忠诚的政治功底，增强干事创业的政治自觉，形成清廉有为的政治生态。二是牢固树立抓好党建是最大政绩的理念，坚持从领导班子做起，带头落实，真抓实做，以上率下，推动“两个责任”落地生根。切实以坚决的态度、严明的纪律和有力的措施抓好后续整改工作，严格实行整改落实单一领导牵头负责制和督查工作机制，层层落实整改责任，传导整改压力，狠抓整改落实。对已完成的整改工作及时组织“回头看”，切实防止问题反弹。三是加强党风廉政建设责任制。以巡察整改工作为契机，坚持整改反馈问题与整改面上类似问题相结合、整改问题与分析查找原因相结合、整改问题与建立长效机制相结合，认真总结巡视整改经验，立足抓早抓小抓苗头，进一步完善党风廉政建设责任制，针对重点领域违纪违法案件时有发生的问题，完善制度、堵塞漏洞，扎紧权力的笼子。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0598-5829306；通信地址：福建省三明市沙县政府大楼三楼商务局办公室收；邮政编码：365050；电子邮箱：sxwjmb@163.com。

                                                                                                                           中共沙县商务局党组

                                                                                                                                                                                2018年1月30日