（四）违反中央八项规定精神方面

12.关于违规发放津补贴的问题

（23）反馈问题：局机关及下属单位存在以各种违规发放津补贴共677057.88元。

整改情况：已完成整改。一是加强学习，认真组织干部学习中央八项规定精神相关文件规定，今年以来，局机关组织干部学习6场，共103人次参学。二是清退违规发放津补贴，共清退违规发放津补贴602283.9元（含自查清退违规发放津补贴95026.9元），未清退169800元（乡镇广播电视站下乡汽油补贴150300元、体育中心1名职工夜班补贴19500元）。三对相关责任人作出处理，对5名干部进行谈话提醒、1名干部进行批评教育处理。

13.关于公务接待管理不严格的问题

（24）反馈问题：“三单”不全，2013年7月至2017年12月局机关及下属单位公务接待多数无接待清单、无公函、无菜单、未注明来客人数及陪餐人数。

整改情况：已完成整改。一是组织学习，认真组织干部学习中央八项规定精神相关文件规定，今年以来，局机关组织干部学习6场次，共103人次参学。二是组织各单位开展自查，严格执行《沙县党政机关国内公务接待管理实施细则》，完善审批单、会议签到册及会议通知文件等财务凭证附件。做到无公函不接待、无清单不结算，从源头上堵住了公务接待管理中的漏洞。三是对相关人员作出处理，对接待管理不严格的单位负责人进行谈话提醒。

（25）反馈问题：审批时间与实际接待时间不符。

整改情况：已完成整改。一是加强学习教育，9月17日、10月10日，两次组织各基层单位财务人员学习《沙县党政机关国内公务接待管理实施细则》，要求严格按照规定执行好公务接待活动。二是加强监督检查，局机关、各基层单位对年初以来的公务接待报销进行全面自查，对不符合规定的及时整改。三是对相关责任人作出处理，对各相关人员进行谈话提醒，要求严格做好审核把关，严格财务报销制度。

（26）反馈问题：异地接待，县广播电视台、图书馆、少体校均有异地接待情形。

整改情况：已完成整改。一是加强学习，认真组织干部学习中央八项规定精神相关文件规定，今年以来，局机关组织干部学习6场次，共103人次参学。二是规范管理，禁止异地部门间没有特别需要的一般性学习、交流。局党组将异地公务接待工作纳入监督检查，常态化开展财务专项检查。三是对相关责任人作出处理，对违规异地接待的3个单位负责人进行谈话提醒。

（27）反馈问题：无实质内容的接待。

整改情况：已完成整改。一是加强学习，认真组织干部学习中央八项规定精神相关文件规定，今年以来，组织机关干部、基层单位负责人学习6次。二是督查整改，严格规范公务接待，无公函的公务活动和来访人员一律不予接待。公务活动结束后如实填写接待清单，清单应当包括接待对象单位、姓名、职务、公务活动项目、时间、场所、费用等明细，在操作层面上细化、固化。三是对相关责任人作出处理，对办公室公务接待制度执行不严进行了谈话提醒。

14.关于公车管理不规范的问题

（28）反馈问题：用车审批把关不严，文化馆2013年7月至今使用公车没有审批。

整改情况：已完成整改。一是完善公车管理制度。目前文广系统只有广播电视台两辆新闻采访车，肩膀戏传承和保护中心一台流动舞台车，2018年10月两个单位修订完善了《公车管理制度》。二是严格落实派车审批制度，自年初以来，公车严格按照制度规定审批。三是对相关责任人作出处理。对文化馆、广播电视台、肩膀戏传承和保护中心负责人进行谈话提醒。

（29）反馈问题：用公车维修不规范，局机关及下属单位未与汽车修理厂签订维修协议，有的没有定点维修，有的存在未批先修、先修后批的问题，有的存在维修费用偏高问题。

整改情况：已完成整改。一是完善公车管理制度。两个有车的单位修订完善了《公车管理制度》。二是实行公车维修审批和定点维修，确保公务用车维修严谨合规、节约高效。三是对相关责任人作出处理。对没有完善公车管理制度的单位负责人进行了谈话提醒。

（30）反馈问题：公车用油报销不规范，文广局在2014年1月、2月加油卡分别冲值3000元和5000元，在之后会计凭证中未见用油明细清单。

整改情况：已完成整改。一是完善公车管理制度。两个有车的单位修订完善了《公车管理制度》。二是严格执行一车一卡，登记每张卡的保管责任人，确保一车一卡一人，所有车辆必须凭卡定点加油。三是健全监督检查机制，不定期调取车辆加油详单和相关财务凭证，促进公车用油规范有序严格。

（31）反馈问题：私有制定油费补贴，存在私人车辆在下乡或出差时给予一定的油费补贴问题，如博物馆2013年7月至2015年2月，多次使用私家车出差办事报支汽油费等共计7445元。

整改情况：已完成整改。一是完善公车管理制度。两个有车的单位修订完善了《公车管理制度》。二是清退整改。责成有关人员清退违规报销油费、过路费。博物馆已清退多报支的交通费用8104.9元，文化馆清退汽油补贴2600元。三是对相关责任人作出处理。

15.关于违规购买土特产的问题

（32）反馈问题：局机关及下属单位2013年7月以来，不同程度存在公款购买土特产、高档茶叶、烟酒等问题。

整改情况：已完成整改。一是加强学习，认真组织干部学习中央八项规定精神相关文件规定，今年以来，局机关组织干部学习6场次。二是开展自查，各单位公务接待进行了自查，集中整治违规购买土特产和高档烟酒的问题。三是对相关责任人作出处理，对违反规定的少体校责任人进行批评教育。

（五）违反财经纪律方面

16.关于财务管理混乱的问题

（33）反馈问题：违规坐支现金，县广播电视台2016年9月前，出纳人员未将收入现金存入银行，而是直接用于支出支付，致使现金余额长期超限额。

整改情况：已完成整改。一是完善财务制度，加强预算外资金管理，贯彻执行财政部门“收支两条线”规定。二是加强学习，今年组织各单位财务人员学习各项财务管理规定2次。三是对电视台负责人和出纳进行谈话提醒。

（34）反馈问题：库存现金超限额，如县体育中心2014年7月至11月现金余额每月均超限额。

整改情况：已完成整改。一是完善财务制度，严格遵守现金管理制度，规范财务管理，确保从制度上堵塞资金管理漏洞。二是巡查整改。自2015年起，每月现金余额均在标准以内，坚决杜绝此类现象发生。三是对违规的体育中心责任人进行谈话提醒。

（35）反馈问题：未按规定列支会议费。

整改情况：已完成整改。一是加强学习，组织各单位财务学习各项财务管理规定，严格执行《沙县县直机关会议费管理办法》。二是开展巡查，认真做好三公经费自查常态化工作，确保今后不会出现违规列支三公经费情况。三是对违规的图书馆责任人进行谈话提醒处理。

（36）反馈问题：差旅费审核把关不严，局机关及下属单位均不同程度存在差旅费报销审核把关不严问题，存在多报销公杂费、市内交通费、伙食补助费、住宿费等。

整改情况：已完成整改。一是加强学习，组织各单位财务学习各项财务管理规定，严格执行《沙县县直机关差旅费管理办法》。二是规范财务支出，所有开支向分管领导和主要领导提前汇报，经同意后实施。今后我们还将积极推行公务卡结算，逐渐制度化、规范化。三是对财务审核不严的电视台等单位负责人进行谈话提醒。

（37）反馈问题：附件不齐全，局机关及下属单位均不同程度存在报销附件不齐全问题。如局机关张海清报支2013年7月26日购图书款37709.68元，发票上未注明数量、单价，未附明细清单。

整改情况：已完成整改。一是加强学习，组织各单位财务学习各项财务管理规定。二是规范报销程序，对无详细支出说明和无附件的单据，领导不予签字，财会人员不予报销。三是对张海清进行了谈话提醒。

17.关于虚列开支的问题

（38）反馈问题：文化产业协会、文化馆存在虚列开支问题。

整改情况：已完成整改。一是完善财务管理制度，严格落实中央八项规定精神，严格财经纪律，积极排查廉政风险点，防患于未然。二是巡查整改，今年以来，对各基层单位、行业协会的财务监督和巡查2次，通过巡查来促进各单位和行业协会加强财务管理、财务核算和资产管理。三是对文化馆馆长、原文化产业协会会长进行谈话提醒。

18.关于资产管理不严格的问题

（39）反馈问题：固定资产未入帐。如影剧院2013年7月至2017年12月所采购的固定资产均直接从办公经费支出，未做固定资产登记。

整改情况：已完成整改。一是加强相关人员业务知识培训，使相关人员掌握资产管理的规定和要求，提高领导干部和财务人员对资产管理的责任认识。二是加强固定资金管理，健全固定资产帐目。影剧院完成固定资产的补录工作。三是对影剧院责任人进行批评教育。

（40）反馈问题：资产管理不规范，如局机关2013年报支购买中小学生运动比赛奖品用品费用，未见领用、发放清单。

整改情况：已完成整改。一是建立健全资产管理制度，2018年10月11日制定《沙县文体广电出版局资产管理制度》。二是健全资产管理，规范办公用品的管理和流程，实行单位零星办公用品领用登记手续。减少铺张浪费，节约成本，提高办公效率。三是对相关责任人进行谈话提醒。

（六）工程领域监管不严方面

（41）反馈问题：县文广局在2016年12月跟标福州仓山区文化体育局与福州舒华体育用品公司签订合同两份合计242000元；在2017年6月跟标云霄县文化广电体育局与福州舒华体育用品公司签订合同199700元。

整改情况：已完成整改。一是加强学习，组织学习《三明市人民政府关于进一步加强和规范政府投资项目招标投标管理工作的通知》和《沙县人民政府关于全县各类公共资源进入县公共资源交易中心交易的通知》。二是规范政府采购，单次批量购置预算超过3万元以上的新建、新增或维修项目，必须经过局党组会充分酝酿和研究。采购金额达到公开招标限额的货物、工程或者服务，采取公开招标方式采购。三是对违规采购的相关责任人进行谈话提醒。

（42）反馈问题：县体育场地管理站2013年12月1日报支县体育场地下水道零星修缮工程费用174200元，仅签订一份工程承包合同补充协议，未经会议研究，未见工程承包合同，无工程验收材料。

整改情况：已完成整改。一是加强学习，组织学习《三明市人民政府关于进一步加强和规范政府投资项目招标投标管理工作的通知》和《沙县人民政府关于全县各类公共资源进入县公共资源交易中心交易的通知》。二是规范工程项目管理。严格按照规定做好工程审批、招标、建设、验收等工作，确保工程建设领域项目材料齐全，手续完备，程序规范。严肃纪律，追责问责。三是健全建设项目档案管理。沙县体育场地管理站已将工程承包合同和决算书收集归档。

（43）反馈问题：县图书馆2014年1月20日报支图书馆监控工程费用38486元，仅有一张发票，未见会议研究记录及公开招投标或邀标材料，未见合同及验收材料等。

整改情况：已完成整改。一是加强学习，组织学习《三明市人民政府关于进一步加强和规范政府投资项目招标投标管理工作的通知》和《沙县人民政府关于全县各类公共资源进入县公共资源交易中心交易的通知》。二是规范政府采购，采购政府采购目录以内的，或是采购限额标准以上的货物、工程或者服务，必须实行政府采购。严格执行财务相关规定，规范财务报销流程，规范会计凭证附件。三是对图书馆馆长和会计进行了谈话提醒。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0598-5822148；通信地址：福建省三明市沙县文体广电出版局办公室收；邮政编码：365500；电子邮箱：sxwtj5822148@163.com。

中共沙县文体广电出版局党组

2018年11月19日